Le plan annuel de trésorerie

  • Créé le : 13/11/2014
  • Modifé le : 13/11/2014
Parfois appelé budget de trésorerie, c’est un outil de gestion permettant d’anticiper les difficultés éventuelles de liquidité. Il nécessite réalisme et réajustement mensuel. Mois par mois, le plan de trésorerie donne une idée du solde du compte en banque de l’entreprise. Il reprend les encaissements et décaissements prévus. Le plan annuel est donc un tableau à douze colonnes et d’autant de lignes que l’unité possède de types d’encaissements et décaissements (charges, TVA, etc.).

Il s’agit ici de prévoir des masses et non des sorties et des entrées au centime près. L’expérience doit parler au moment de la création du plan annuel, grâce aux relevés bancaires de l’année précédente, il est possible d’envisager les périodes de baisse de chiffre d’affaires ou de charges importantes. Ce sont les dates réellement prévues d’encaissement qui doivent y être indiquées, elles seront revues régulièrement selon les informations reçues.

L’idéal est d’affiner le plan annuel de trésorerie afin qu’il puisse être fiable pour les deux mois qui viennent. Certaines charges doivent être prises en compte au mois le mois dans le budget d’exploitation alors qu’elles sont versées au trimestre, ce qui peut affecter lourdement la trésorerie ce mois-là. De plus le plan annuel de trésorerie tient compte du toutes taxes et fera apparaître une ligne remboursement de TVA en encaissement et versement de TVA du côté des décaissements.

Ce document peut rassurer vos interlocuteurs financiers car il permet aussi d’évaluer mois par mois votre besoin en fonds de roulement qui lui-même détermine votre besoin de financement à court terme. Il met enfin en évidence les excédents de trésorerie qui peuvent entraîner des placements.

Dominique Deslandes

L’illustration est empruntée à Agnès Bricard

Découvrez encore plus d’actualités sur la création d’entreprise en franchise

Actualités

La franchise Mobalpa s’engage à nouveau dans l’évènement caritatif Glisse en cœur

Le réseau Mobalpa a décidé de se réengager cette année encore dans l’évènement caritatif Glisse en cœur: 24 H de ski non-stop, des concerts et 3 équipes engagées aux couleurs de Mobalpa dans la course aux dons pour essayer de cumuler un maximum de dons au profit de la lutte contre la mucoviscidose.   Mobalpa […]

Pays de La Loire et Centre-Val de Loire, régions les plus dynamiques en franchise

La 5ème édition du baromètre du dynamisme de la franchise en régions vient de tomber: les régions les plus opportunes pour développer son réseau ou créer son entreprise en franchise sont: 1- Pays de la Loire, 2- Centre-Val de Loire et 3- Normandie.   Décryptage des zones les plus dynamiques en franchise Le baromètre du dynamisme […]

Franchise Age d’Or Services : Ouverture d’une agence à Bassussarry !

Age d’Or Services, ou le leader des services aux personnes âgées, dépendantes ou en situation de handicap depuis 1991, annonce l’ouverture de son agence de Bassussarry, dans les Pyrénées Atlantique, le 1er mars 2019.   Une large gamme de services L’enseigne Age d’Or Services, spécialiste de l’aide aux séniors et aux personnes à mobilité réduite, […]

SoCoo’c : les engagements de l’enseigne !

SoCoo’c, enseigne du groupe Fournier depuis 2007 et experte de la cuisine équipée économique, met l’accent sur ses engagements qui ont pour but d’offrir une satisfaction client maximale.   En toute transparence …. SoCoo’c, leader du secteur de la cuisine équipée économique, est avant tout une enseigne sérieuse et professionnelle, qui met le client au […]

3 magasins Jardiland cédés à Truffaut !

Jardiland, franchise spécialisée dans la commercialisation de fleurs, de matériels de jardin et de produits d’animalerie depuis 1973 et propriété d’InVivo Retail depuis 2017, a cédé 3 de ses établissements à Truffaut.   Reprise de magasins Afin de respecter ses engagements pour le maintien de la concurrence, InVivo Retail, propriétaire de Jardiland depuis 2017 a […]

Plus d'actualités

Fermer le menu