Le plan de trésorerie

TV de la franchise / TV des Candidats / Le plan de trésorerie
  • Créé le : 26/01/2018
  • Modifé le : 26/01/2018

Chargement du lecteur vidéo

Le plan de trésorerie est le suivi des dépenses et des encaissements réalisés sur chaque mois. Ce plan permet de connaitre le solde de sa trésorerie ainsi que le solde cumulé d’un mois sur l’autre. François Binauld, Expert comptable In Extenso, nous explique le rôle du plan de trésorerie.

Les variations de la trésorerie

Le plan de trésorerie est réalisé afin d’aider l’entreprise à anticiper les évolutions de sa trésorerie. Plusieurs activités sont sujettes à de fortes variations de trésorerie pour des questions de délais, d’investissement. Si l’activité augmente, il est normal que la trésorerie baisse car il faudra investir plus, acheter plus pour répondre aux besoins de ses clients et être payé. Certaines activités – comme la coiffure – exigent un encaissement immédiat donc elles vont pouvoir payer les charges sociales, fiscales et fournisseurs…

Comment le construire ?

Ce n’est pas compliqué de réaliser un plan de trésorerie. On peut même le réaliser seul sur un papier ou sur un fichier excel. Pour cela il faut dessiner une colonne pour toutes les recettes – revenus de l’activité, remboursement TVA, crédits d’impôts, apports divers, financements autres… – une autre colonne pour les dépenses – fournisseurs, salaires, charges sociales, remboursements d’emprunts, rémunération du gérant, autres charges… – et une dernière colonne pour le solde.

Actualités de AC Franchise

Oui, le franchisé est un entrepreneur indépendant qui peut donc faire une opération de marketing direct (classique ou sur Internet) librement ou presque car … … il se peut que son contrat de franchise précise qu’il doit soumettre sa campagne au franchiseur pour vérifier la cohérence avec l’image de marque ou pour l’empêcher d’aller sur le terrain […]

Un franchiseur peut-il arrêter un contrat qui prévoyait une tacite reconduction, en imposant au franchisé un nouveau contrat avec des redevances plus élevées, sachant que le 1er mentionnait déjà une hausse possible liée à un indice ? La question ne se pose pas tout à fait comme cela. A partir du moment où il y […]

Plus d'actualités

Fermer le menu
×
Recevez chaque semaine la newsletter AC Franchise
Infos sur les réseaux qui recrutent, guides pratiques, conseils pour réussir …
En vous abonnant, vous acceptez que nous puissions traiter vos informations conformément à notre politique de confidentialité.